😱 세무사 없이도 30분 만에 끝내는 종합소득세 신고서 작성법, 이것만 알면 정말 쉽다! 키워드: 종합소득세 신고서 작성법 매우 쉬운 방법 📑 목차 나의 종합소득세 신고 유형 확인하기 신고 유형별 특징 및 간편 신고 가능 여부

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키워드: 종합소득세 신고서 작성법 매우 쉬운 방법

📑 목차

1. 나의 종합소득세 신고 유형 확인하기
   • 신고 유형별 특징 및 간편 신고 가능 여부
   • 홈택스(Hometax)에서 신고 유형 확인 절차
2. 가장 쉬운 신고 방법: ‘모두채움’ 신고 완벽 활용법
   • 모두채움 신고 대상자 및 장점
   • 모두채움 신고 진행 단계별 상세 안내
3. 단순경비율 대상자를 위한 홈택스 전자신고 절차
   • 단순경비율 신고의 기본 개념
   • 홈택스 정기신고 메뉴 접근 및 기본 정보 입력
   • 수입 금액 및 소득금액 계산 자동 확인
4. 신고서 작성 시 절대 놓치면 안 되는 핵심 공제 항목
   • 인적공제, 특별소득공제 확인 및 추가 입력 방법
   • 세액공제(전자신고 세액공제 등) 적용 확인
5. 신고서 최종 확인 및 제출, 그리고 지방소득세 신고까지
   • 납부(환급)할 세액 최종 검토
   • 신고 부속/증빙서류 제출 방법
   • 개인지방소득세 신고 연계 및 마무리

🔍 나의 종합소득세 신고 유형 확인하기

종합소득세 신고를 쉽게 끝내기 위한 첫 번째이자 가장 중요한 단계는 바로 나의 신고 유형을 정확하게 파악하는 것입니다. 국세청은 납세자의 소득 구조와 규모에 따라 여러 신고 유형을 구분하여 제공하며, 이에 따라 신고서 작성의 난이도와 절차가 크게 달라집니다.

• 신고 유형별 특징 및 간편 신고 가능 여부:
  • 모두채움 신고 (S, A 유형 등): 국세청이 수입 금액, 필요경비, 소득 공제 등을 미리 계산하여 신고서를 대부분 채워놓은 상태로 제공하는 유형입니다. 근로소득 외에 소득이 적거나 단순경비율 대상인 소규모 사업자에게 주로 적용되며, 가장 쉬운 방법으로, 별도의 증빙 준비 없이 간단한 확인만으로 신고를 마칠 수 있습니다.
  • 단순경비율/기준경비율 신고: 장부를 작성하지 않아도 되는 소규모 사업자에게 적용되며, 수입 금액에 일정 비율(경비율)을 곱하여 소득 금액을 계산합니다. 단순경비율 대상자는 비교적 쉽지만, 기준경비율 대상자는 주요 경비(매입, 임차료, 인건비)를 증빙해야 하므로 조금 더 복잡합니다.
  • 간편장부/복식부기 신고: 규모가 큰 사업자에게 해당되며, 장부 작성이 필수입니다. 세무 지식이 필요하므로 보통 세무대리인의 도움을 받습니다.
• 홈택스(Hometax)에서 신고 유형 확인 절차:
  • 종합소득세 신고 기간(보통 5월)이 되면 국세청 홈택스(PC) 또는 손택스(모바일 앱)에 접속하여 로그인합니다.
  • 메인 화면 또는 [신고/납부] > [종합소득세] 메뉴로 이동하면, 본인의 주민등록번호를 기준으로 ‘신고 도움 서비스’나 ‘종합소득세 확정신고 안내’ 팝업을 통해 나의 신고 유형(예: E유형-단순경비율, S유형-모두채움)을 확인할 수 있습니다. 이 안내문은 신고의 기준이 되므로 반드시 확인하고 다운로드하여 보관하는 것이 좋습니다.

💰 가장 쉬운 신고 방법: ‘모두채움’ 신고 완벽 활용법

만약 나의 신고 유형이 ‘모두채움 신고’ 대상이라면, 종합소득세 신고는 정말 ‘매우 쉬운 방법’으로 완료할 수 있습니다. 국세청이 제공하는 자료를 그대로 활용하여 신속하고 간편하게 신고하는 것이 핵심입니다.

• 모두채움 신고 대상자 및 장점: 주로 근로소득 외 소득이 적거나, 연금소득, 기타소득, 단순경비율 대상 사업소득만 있는 납세자에게 해당됩니다. 가장 큰 장점은 신고서의 주요 항목(소득, 공제)이 이미 채워져 있어 납세자가 할 일은 내용 확인과 최종 제출뿐이라는 점입니다. ARS나 손택스를 이용해 10분 이내로 신고를 완료할 수도 있습니다.
• 모두채움 신고 진행 단계별 상세 안내 (홈택스 기준):
  1. 접속 및 로그인: 홈택스 또는 손택스에 접속하여 공동인증서, 금융인증서, 간편 인증 등으로 로그인합니다.
  2. 신고 메뉴 선택: [신고/납부] > [종합소득세] > [모두채움/단순경비율 신고] > [정기신고]를 선택합니다.
  3. 신고서 확인: 나의 주민등록번호를 입력하고 조회하면, 국세청이 미리 작성한 신고서(모두채움) 내용이 화면에 나타납니다.
  4. 소득 내역 검토: 화면에 표시된 총 수입 금액과 소득 금액이 내가 파악하고 있는 연간 소득과 일치하는지 확인합니다. 특히 3.3% 원천징수된 사업소득이나 기타소득이 빠지지 않았는지, 근로소득 연말정산 내용이 잘 반영되었는지 확인해야 합니다.
  5. 공제 항목 검토: 인적공제, 특별소득공제, 세액공제 등의 항목이 정확하게 반영되었는지 확인합니다. 만약 추가할 공제 항목(예: 기부금, 연금저축 등)이 있다면, 해당 메뉴에서 ‘추가 입력’을 선택하여 증빙 서류를 바탕으로 입력합니다.
  6. 납부(환급)할 세액 확인: 최종적으로 계산된 납부하거나 환급받을 세액을 확인합니다.
  7. 신고서 제출: 확인 후 ‘신고서 제출하기’ 버튼을 누르면 신고가 완료됩니다. 반드시 접수증을 출력하거나 저장하여 보관합니다.

💻 단순경비율 대상자를 위한 홈택스 전자신고 절차

모두채움 대상자가 아니더라도, 단순경비율 적용 대상자라면 홈택스를 통해 비교적 쉽게 종합소득세를 신고할 수 있습니다. 단순경비율은 장부 작성이 어렵거나 세무 지식이 부족한 소규모 사업자를 위해 수입 금액에 업종별로 정해진 경비율을 곱하여 경비를 인정해주는 방식입니다.

• 단순경비율 신고의 기본 개념: 단순경비율 대상자는 총 수입 금액에서 (총 수입 금액 × 단순경비율)을 뺀 금액을 소득 금액으로 계산합니다. 장부를 작성하지 않아도 되므로 신고 절차가 간소화됩니다.
• 홈택스 정기신고 메뉴 접근 및 기본 정보 입력:
  1. [신고/납부] > [종합소득세] > [모두채움/단순경비율 신고] > [정기신고]를 선택합니다.
  2. 주민등록번호를 입력하고 조회하면, 시스템이 단순경비율 대상자임을 확인하고 해당 신고 화면으로 안내합니다.
  3. 납세자 기본 정보(성명, 주소, 연락처 등)가 맞는지 확인하고, 신고서 부속 명세서 중 해당되는 항목(예: 사업소득 명세서)을 선택하여 작성합니다.
• 수입 금액 및 소득금액 계산 자동 확인:
  1. 수입 금액 입력: 사업장에서 발생한 총 수입 금액(매출액)을 정확하게 입력합니다. 3.3% 원천징수된 금액은 이미 조회될 수 있으므로, 누락되거나 중복되지 않도록 확인해야 합니다.
  2. 소득 금액 자동 계산: 업종코드에 따라 단순경비율이 자동으로 적용되어 소득 금액이 계산됩니다. 이 금액을 바탕으로 다른 소득(근로, 기타소득 등)과 합산됩니다. 다른 소득이 있다면 ‘소득 종류 선택’을 통해 빠짐없이 추가하여 합산합니다.
  3. 결손금/이월결손금 처리: 이전 연도에 발생한 사업상 손실(결손금)이 있다면 해당 항목에 입력하여 올해 소득에서 공제받을 수 있습니다.

➕ 신고서 작성 시 절대 놓치면 안 되는 핵심 공제 항목

종합소득세를 쉽게 신고하면서도 세금을 줄이는 핵심은 바로 공제 항목을 빠짐없이 챙기는 것입니다. 공제 항목은 세액을 줄이는 중요한 부분이므로, 국세청이 미리 채워준 내역 외에 추가로 공제 가능한 부분이 있는지 꼼꼼히 확인해야 합니다.

• 인적공제, 특별소득공제 확인 및 추가 입력 방법:
  1. 인적공제: 본인 외에 기본공제(150만 원) 대상이 되는 부양가족(배우자, 자녀, 부모님, 형제자매 등)이 있는지 확인합니다. 단, 부양가족의 연간 소득 금액 합계액이 100만 원(근로소득만 있다면 총 급여 500만 원)을 초과하는지 확인해야 합니다. 홈택스에서 ‘부양가족 추가/수정’ 메뉴를 통해 대상자를 추가하거나 변경할 수 있습니다.
  2. 특별소득공제/세액공제: 연금저축, 개인형 퇴직연금(IRP) 납입액, 기부금, 주택 관련 공제(주택자금, 월세 등) 등은 국세청 자료에 자동으로 반영되지 않거나 일부만 반영될 수 있습니다. ‘소득공제 및 세액공제 명세서’ 메뉴에서 누락된 공제 항목이 있다면 해당 증빙 서류(납입 증명서, 기부금 영수증 등)를 바탕으로 직접 입력하여 공제를 받습니다.
• 세액공제(전자신고 세액공제 등) 적용 확인:
  1. 전자신고 세액공제: 홈택스 또는 손택스를 통해 직접 전자신고를 하는 경우, 납세자에게 제공되는 세액공제(보통 2만 원)입니다. 별도로 신청하지 않아도 자동으로 계산되어 적용되지만, 최종 세액 계산 시 반영되었는지 확인해야 합니다.
  2. 자녀 세액공제, 외국 납부 세액공제 등: 해당되는 공제 항목이 있다면 ‘세액공제/감면’ 메뉴에서 빠짐없이 확인하고 신청합니다.

✅ 신고서 최종 확인 및 제출, 그리고 지방소득세 신고까지

모든 소득과 공제 항목을 입력하고 나면, 최종적으로 세액을 확인하고 신고서를 제출하는 마무리 단계가 남습니다.

• 납부(환급)할 세액 최종 검토:
  1. 신고서 작성 마지막 단계에서 ‘납부(환급)할 세액’을 최종적으로 확인합니다. ‘납부할 세액’이 나오면 기한 내에 납부해야 하며, ‘환급받을 세액’이 나오면 환급 계좌 정보를 정확하게 입력했는지 확인합니다.
  2. 특히, 3.3% 원천징수된 사업소득이 있는 경우, 이미 뗀 세금이 기납부세액으로 반영되어 환급 세액이 발생하는 경우가 많습니다. 이 금액이 정확히 반영되었는지 재확인합니다.
• 신고 부속/증빙서류 제출 방법:
  1. ‘신고 부속ㆍ증빙서류 제출’ 메뉴를 통해, 신고 시 공제나 감면을 받기 위해 추가로 입력한 항목(예: 기부금, 월세 내역, IRP 납입 증명서 등)에 대한 증빙 서류를 이미지 파일(PDF, JPG 등) 형태로 제출합니다. 모두채움 신고의 경우에도 추가 공제분을 입력했다면 해당 서류를 제출해야 합니다.
• 개인지방소득세 신고 연계 및 마무리:
  1. 종합소득세 신고서 제출 후에는 반드시 이와 연계된 개인지방소득세 신고를 마쳐야 합니다.
  2. 종합소득세 신고 완료 화면 하단에 보통 ‘지방소득세 신고 이동’ 버튼이 나타납니다. 이 버튼을 클릭하면 지방세 신고 사이트(위택스 등)로 자동 연결되어 복잡한 입력 없이 간편하게 지방소득세 신고를 마무리할 수 있습니다.
  3. 최종적으로 국세와 지방세 접수증을 모두 확인하고 파일 형태로 보관하면, 종합소득세 신고 절차가 완전히 종료됩니다.